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定州市西關(guān)北街小學(xué)內(nèi)控管理制度
為了規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》及市財(cái)政局和教育局的具體要求，結(jié)合我校實(shí)際制定本制度。
一、預(yù)算管理
1.學(xué)校成立以校長(zhǎng)程永輝為組長(zhǎng)，谷江霞、楊軍鋒為副組長(zhǎng)、其他班子成員和教師代表為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)上級(jí)下發(fā)的預(yù)算指標(biāo)和學(xué)校的實(shí)際情況編制下一年度的預(yù)算計(jì)劃，并上報(bào)教育局，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)和項(xiàng)目明細(xì)安排各項(xiàng)支出。
2.學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算計(jì)劃，不得隨意變更，做到收支平衡，不得增加預(yù)算外開(kāi)支，如遇特殊情況必須上報(bào)調(diào)整預(yù)算的，經(jīng)批準(zhǔn)后再做安排。
二、公用經(jīng)費(fèi)的管理
1.學(xué)校按照科學(xué)合理、統(tǒng)籌兼顧、規(guī)范透明、高效順暢的原則使用公用經(jīng)費(fèi)。
2.經(jīng)費(fèi)的使用必須按照批準(zhǔn)的預(yù)算安排執(zhí)行，做到厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)，在經(jīng)校長(zhǎng)、經(jīng)辦人、理財(cái)小組簽字后再由支付中心審核方可列支。
3.公用經(jīng)費(fèi)只用于學(xué)校的日常開(kāi)支，不得用于教師獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)貼等。
4.大額度資金的使用必須經(jīng)過(guò)會(huì)議討論作出決定。
三、固定資產(chǎn)管理
學(xué)校購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)按照要求該入賬的必須入賬，做到賬物相符，到了使用年限該報(bào)廢的要通過(guò)規(guī)范的程序予以處置。
四、政府采購(gòu)管理
嚴(yán)格按照預(yù)算的安排進(jìn)行采購(gòu)，采購(gòu)項(xiàng)目必須嚴(yán)格執(zhí)行教育局相關(guān)審批、核準(zhǔn)、備案管理等基本程序。
五、合同管理
訂立合同時(shí)要明確合同訂立的范圍和條件。要組織總務(wù)處、理財(cái)小組、財(cái)會(huì)等工作人員參與訂立，合同要明確雙方的責(zé)任和義務(wù)、付款方式、生效的時(shí)限等。